办公室财务部人员负责管理财务，由会计、出纳、登记人员组成。
（一）、会计负责掌管帐本，按序记帐，帐本左页简明扼要地注册资
金用途，发票收据应粘贴于帐本右页的作帐凭证。在每张发
票需盖好公章、收据背后均要注明 “证明人”、“经手
人”、“经费用途”。每页帐本应结出帐面余额，每届的帐
本要求保留三年，并且备案。换届时，帐本交换要按照有关
规定交接。
（二）、出纳负责保管现金，具体属实地登记好每一笔现金去向用
途。并定期与会计定期进行财务核对，做到“帐实相符”，
如发现有问题，应及时上报会长。
对于购入的公共财产除按常规支出作帐外，还要标明其品
种、数量、规格、价格等，作好统计，不损耗物的登记工
作。
（三）、会里所有财务使用和借用一律交由财务部登记人员填写登记
表，并注明使用情况和归还日期，借用时间最长为一周。所
有财务统一放在办公室保管。如出现丢失借用者或相关负责
人要按价赔偿。
会长、副会长和办公室主任均有权查看帐本。如经查出现财务问题按以下方法处理：
（1）会计与出纳核对帐目时，如发现漏洞，误差应及时查明原因，
若有意隐瞒多开发票或虚开发票挪用公款，金额50元内追回现金
并追究相关人员的责任，100元以上追回现金并给予撤消职务处
分。
（2）篡改发票套取现金者，无论金额大小一经发现则从严处理。
宜春学院红十字会
2012年11月10日
